附件5

工资总额预算执行情况报告附表编报说明

　　一、工资总额预算执行情况报告正文

　　说明工资预算执行情况，以及对表格有关数据的说明，重点说明集团本部工资预算执行情况。

　　二、集团本部人员工资基本情况表（01表）

　　（一）编报范围

　　本表主要反映本年度各市属国有企业人员工资情况，由集团本级填报。

　　（二）主要指标的填报口径

　　1．年末从业人员人数（1行）：反映年末在本单位实际从事生产经营活动并取得劳动报酬的全部人员。包括：在岗的职工（合同制职工）、聘用的离退休人员、临时工及其他聘用、留用的人员，不包括与法人单位签订劳务外包合同的人员以及离开本单位仍保留劳动关系的职工。

　　2．在岗职工人数（2行）：是指企业年末人事关系或工资关系在本单位的在岗固定职工及劳动合同制职工，不包括离休、退休人员。

　　3．领导班子人数（3行）：各国资营运公司领导班子成员包括范围按《温州市市级国资营运公司负责人薪酬管理试行办法》（温委办发〔2011〕87号）“第三条”的规定执行。

　　4．其他从业人员人数（4行）：是指劳动统计制度规定不作为职工统计，但实际参加本单位生产或工作，并取得劳动报酬的人员。包括：聘用的离退休人员、聘用的港澳台和外籍人员、兼职人员、临时工、借用的外单位人员和第二职业者。

　　5．年末职工人数（6行）：是指企业年末人事关系或工资关系在本单位的固定职工及劳动合同制职工，不包括离休、退休人员等，但包含内退下岗人员。

　　6．离开工作岗位仍保留劳动关系的职工年末人数（7行）：是指由于各种原因，已经离开本人的生产或工作岗位，并已不在本单位从事其他工作，但仍与用人单位保留劳动关系的职工。包括：内部退养职工、长期病休假职工、停薪留职人员、借给外单位使用的人员和下岗职工等。

　　7．长期病、休假职工（9行）：是指劳动关系在本单位，但因病、事假离开工作岗位半年及半年以上的人员，不包括：由单位派出或自费长期学习的人员。

　　8．全年应发工资总额（21行）：指企业当年实际承担的计入成本费用的工资费用。根据“应付工资”、“应付职工薪酬”科目及其他相关科目的本年发生额分析填列。

　　9．从业人员工资总额（22行）：是指本年度发放给全部从业人员的劳动报酬总额。包括：在岗职工工资总额和其他从业人员工资总额。

　　10．在岗职工工资总额（23行）：是指本年度发放给在岗职工的工资、奖金、津贴、补贴等劳动报酬。

　　11．其他从业人员工资总额（25行）：是指本年度发放给其他从业人员的工资、奖金、津贴、补贴等劳动报酬。

　　12．企业编报部门：是指编制本报表的单位内部职能部门，如人力资源（劳动）、财务、办公室等。

　　（三）表内公式

　　1行＝2行+4行；2行＞3行；

　　4行≥5行；7行≥8行+9行+10行；

　　11行＝12行+14行；

　　15行＝16行-18行；

　　18行≥19行+20行；21行＝22行+26行；

　　22行＝23行+25行；26行≥27行；

　　31行＝23行/12行；

　　32行＝24行/13行。

　　三、集团本级人员工资分类情况表（02表）

　　（一）编报范围

　　本表主要反映本年度各市属国有企业人员工资分类情况，仅由集团本级填报。

　　（二）主要指标的填报口径

　　本表有关指标填报口径按照《温州市市属国有企业工资总额预算管理试行办法》（温政办〔2013〕202号）及相关要求执行，有关指标应与“01表”相关指标对应一致，如有差异，应加以说明。

　　四、集团本级各类人员实际人均工资情况表（03表）

　　（一）编报范围

　　本表主要反映本年度各市属国有企业人员工资分类情况，仅由集团本级填报。

　　（二）主要指标的填报口径

　　有关指标填报口径应根据企业内部在岗在编人员划分填报，工资指标为企业实际承担的除单列中同升降奖惩、挂职人员补贴、经市国资委备案的引进人才工资差额补贴外，企业在岗各类人员实际取得的计入成本费用的工资费用。

　　五、集团所属企业人员工资分类情况表（04表）

　　（一）编报范围

　　本表主要反映本年度各市属国有企业所属企业人员工资分类情况，由市属国有企业所属企业填报。

　　（二）主要指标的填报口径

　　有关指标填报口径应根据企业内部人员划分填报，如分类与表格不相符的，可自行修改填报。