日前，温州市审计局在6家国有企业审计中，特别关注企业的资金管理运行效率情况。审计表明，温州市现代服务业投资集团有限公司采用“资金池”的模式，统筹管理资金，统一对外融资，每年节约利息支出超3000万元。

　　一是实时归集资金，提高融资能力。集团财务中心通过资金管理系统，对纳入财务中心的子公司资金进行实时归集，形成一个容纳集团所有资金的“现金池”，做大集团现金流量，提高资金管控效率，统筹系统内资金资产，从而获得银行授信支持，提高集团融资能力。截至2013年末，在集团项目贷款、企业债等融资工具条件尚未成熟的前提下，获得金融机构实际融资余额26.80亿元，有力保证了其承担政府工程项目的顺利开展。

　　二是统一融资政策，降低资金成本。制定统一标准的融资政策，由集团财务中心统一管理融资，各子公司不再与银行发生直接信贷关系，而是以集团的名义统一进行信贷活动。集团可以从银行获得更低利率的融资。截止2013年末，该集团未到期中短期流动资金贷款利率均为基准利率，实际综合融资成本约5.91%，低于目前市场平均贷款成本7.2%。按年末融资余额计算，每年节约利息超3000万元。

　　三是统筹资金调度，提升资金效率。在政府投资项目确定后，集团财务中心通过资金池调度资金满足项目前期或开工启动需求，可缩短项目贷款审批等待时间3-6个月，有效避免因银行贷款审批程序复杂等原因导致的工程进度延误，提高了项目决策时间效率和项目绩效。同时运用资金池调剂各项目资金，进行统筹使用，可以减少资金沉淀。三年来，集团货币资金余额不断减少，2011年末为213516.73万元，2012年末为147967.35万元，2013年末为93307.39万元，提高了资金使用效率。

　　四是控制融资风险，提高资金安全。集团财务中心利用财力合理调配，有效控制债务规模，以达到合理配置债务期限和品种，优化债务结构，防范和规避债务风险。同时，财务中心根据统一的资金审批制度和付款指南审核并支付各子公司的每一笔款项，集团领导层还可通过拜特资金管理系统实时查询各子公司银行账户余额、发生额变动情况、资金支出明细等，有效发挥资金安全监督作用，堵塞了资金流动过程中的一些腐败漏洞，提高资金使用安全。